Keď sa povie Leasing Lízing
Čo je lízing - Predmet lízingu
- Čo je potrebné na uzatvorenie lízingovej zmluvy -
ČO všetko a KEDY sa pri lízingu platí - Lízingové
splátky - Lízingový koeficient - Cena preplatenia
lízingu - Doba splácania - Čo s poistením
predmetu lízingu - Vzácne rady - ako postupovať v prípade
havárie - Čo v prípade totálnej havárie -
Čo v prípade krádeže - Poistenie schopnosti
splácať lízingové splátky - Predčasné ukončenie lízingovej
zmluvy - Ako si môžete doplniť alebo vylepšiť výbavu prenajatého
automobilu - Riadne ukončenie lízingovej zmluvy -
Rozdiel medzi lízingom a splátkovým predajom -
Čím sa líši lízing od predaja na splátky - Aj
podnikatelia využívajú predaj na splátky - Krátky slovník
lízingového jazyka
Lízing je prenájom tovaru dlhodobej spotreby (auto, stroje, zariadenia).
Tovar, ktorý si vyberiete, kúpi lízingová spoločnosť, a tá vám ho vlastne prenajme.
Lízingová spoločnosť žije z navýšenia, ktoré zaplatíte. Z neho hradí svoje výdavky
a platí úroky za financie, ktoré si na nákup musela požičať. Lízing má niekoľko
foriem:
Najbežnejšia forma prenájmu je
finančný lízing. Predmet lízingu, ktorý
si vyberiete, kúpi lízingová spoločnosť, ktorá je jeho majiteľom počas celej
doby splácania. Keď podpíšete zmluvu a platíte dohodnuté mesačné splátky, predmet
lízingu môžete okamžite využívať. O prevádzku a údržbu predmetu lízingu sa staráte
vy. Po skončení doby splácania máte predkupné právo odkúpiť predmet lízingu
od spoločnosti za vopred dohodnutú zostatkovú cenu.
Operatívny lízing je krátkodobý zmluvný vzťah, pri ktorom si od lízingovej
spoločnosti objednáte predmet lízingu, ktorý potrebujete, a po uplynutí jeho
prenájmu ho vrátite lízingovej spoločnosti. O prenajatý predmet lízingu sa stará
lízingová spoločnosť, ktorá znáša všetky riziká, zabezpečuje servis, údržbu
a poistenie. V prípade nefunkčnosti predmetu lízingu je dokonca povinná zabezpečiť
adekvátnu náhradu.
Predmet lízingu je vec, ktorú si prenajmete. Môžu to byť stroje, zariadenia,
materiály, technológie, ale predovšetkým všetky druhy a značky nových automobilov,
dokonca aj ojazdené vozidlá. Vzhľadom na to, že najčastejším predmetom lízingu
sú automobily, v ďalšom texte všetky príklady budeme uvádzať práve na príklade
automobilov.
Pre lízing sa môžu rozhodnúť podnikatelia, právnické osoby, fyzické osoby a
nepodnikatelia. Výhoda lízingu spočíva aj v tom, že nepotrebujete žiadneho ručiteľa
a neručíte žiadnym majetkom.
Pred uzatvorením lízingovej zmluvy predložíte:
a) právnické osoby a podnikatelia (ide o majiteľov malých, stredných alebo
veľkých firiem):
- výpis z obchodného registra nie starší ako tri mesiace, prípadne živnostenský
list
- občiansky preukaz štatutárneho zástupcu spoločnosti
- daňové priznanie a základné údaje o hospodárení spoločnosti (súvaha,
výkaz ziskov a strát, respektíve výkaz o majetku a záväzkoch a výkaz o príjmoch
a výdavkoch)
b) fyzické osoby nepodnikatelia (ostatní zamestnaní)
- občiansky preukaz
- rodný list
- potvrdenie od zamestnávateľa o výške čistého príjmu a o výške zrážok
zo mzdy
1) Pred prevzatím vozidla zaplatíte "nultú" splátku -
akontáciu. Jej
výšku si určíte sami podľa hotovosti, ktorou disponujete. Od jej výšky závisí
výška mesačných lízingových splátok. Teda, čím viac sa rozhodnete zaplatiť na
začiatku, tým nižšie budú vaše mesačné splátky. Štandardná výška akontácie je
minimálne 20 % a maximálne 60 % z obstarávacej ceny auta. Ostatné prípady sa
posudzujú individuálne. "Nultá" splátka môže mať formu zálohy alebo prvej navýšenej
splátky. Formu
prvej navýšenej splátky si môžete zvoliť vtedy, keď potrebujete
odpočítať DPH z akontácie. Týka sa to prevažne lízingu úžitkových vozidiel.
2) Pri podpise zmluvy zaplatíte spracovateľský poplatok. Je to jednorazový poplatok
za náklady súvisiace s uzatvorením zmluvy, ktorý sa pripočíta k prvej lízingovej
splátke.
3) Prvú lízingovú splátku zaplatíte v určený deň podľa splátkového kalendára.
4) Po ukončení lízingu si prenajaté auto môžete odkúpiť za vopred dohodnutú
zostatkovú hodnotu. S lízingovou spoločnosťou sa môžete dohodnúť na pevnej
cene alebo na percentách z obstarávacej ceny. Vyberte si cenu, ktorá vám najviac
vyhovuje.
Lízingové splátky sa platia podľa splátkového kalendára, ktorý sa vypracuje
individuálne, podľa vašich potrieb. Dostanete ho po podpísaní lízingovej zmluvy.
Splátkový kalendár je aj daňovým dokladom a sú v ňom zahrnuté všetky riadne
splátky počas trvania lízingu. S prvou splátkou sa platí aj paušálny poplatok.
Lízingové splátky môžete platiť mesačne alebo štvrťročne.
Stabilná lízingová spoločnosť vám zmluvne
garantuje nemennosť výšky splátok
a poplatkov počas celej doby splácania bez ohľadu na pohyby na finančných trhoch.
Najdôležitejšia informácia pre vás je
lízingový koeficient, teda suma,
ktorú preplatíte.
Dávajte si však pozor na spoločnosti, ktoré síce ponúkajú najnižší lízingový
koeficient, ale na druhej strane si účtujú poplatky, neúmernú výšku poistenia
či vysokú odkupnú cenu na konci lízingu, ktoré po zrátaní znamenajú oveľa vyššiu
sumu.
Skutočná cena preplatenia sa počíta takto:
akontácia + (lízingová splátka x doba lízingu ) + (mesačné poistné splátky
x doba lízingu) + spracovateľský poplatok + odkupná cena na konci lízingu.
Dĺžku splácania lízingu si v dobrej lízingovej spoločnosti určíte sami. Štandardne
sa pohybuje od 36 do 60 mesiacov. Po dohode ju môžete skrátiť.
Poistenie je nevyhnutnou podmienkou lízingu. Najjednoduchším riešením
je poistenie automobilu prostredníctvom lízingovej spoločnosti. Zmluvné poisťovne
poskytnú lízingovej spoločnosti výhodnejšie podmienky a vaše poistné bude zarátané
do lízingových splátok.
Takéto poistenie zahŕňa:
havarijné poistenie, poistenie proti živlom, krádeži
a vandalizmu.
Poistenie prostredníctvom lízingovej spoločnosti začína plynúť v momente prevzatia
automobilu a končí sa dňom uplynutia doby lízingu. V deň ukončenia lízingovej
zmluvy sa preto uzatvára nová poistná zmluva.
V prípade individuálneho poistenia v ktorejkoľvek poisťovni je
vinkulácia
poistného vystavená v prospech lízingovej spoločnosti. Teda v prípade poistnej
udalosti poisťovňa uhradí peniaze lízingovej spoločnosti, ktorá je vlastníkom
predmetu lízingu. V tomto prípade poistné platíte samostatne - mimo lízingových
splátok.
- V každej lízingovej zmluve je uvedená aj zmluvná poisťovňa. Ak si myslíte,
že škoda spôsobená haváriou dosiahla sumu, ktorú vaša poisťovňa považuje
za potrebné nahlásiť, privolajte políciu. (Pozor! Každá poisťovňa má inú
limitovú sumu pri havárii. Preto si pozorne prečítajte svoju lízingovú zmluvu.)
- Zájdite do zmluvnej poisťovne na obhliadku vozidla, kde poisťovňa spíše
zápis o poškodení vozidla a pridelí poistnej udalosti číslo.
- Po obhliadnutí vozidla nahláste poistnú udalosť lízingovej spoločnosti.
Zápis o poškodení stačí poslať faxom alebo poštou.
- So súhlasom lízingovej spoločnosti poisťovňa preplatí sumu za opravu.
- Privolajte políciu, ktorá spíše protokol o dopravnej nehode alebo protokol
o nahlásení poškodenia vozidla.
- Pracovník príslušnej poisťovne vykoná potom obhliadku vozidla.
- Po obhliadnutí vozidla nahláste poistnú udalosť lízingovej spoločnosti.
Zápis o poškodení stačí zaslať faxom alebo poštou.
- Poisťovňa po rozhodnutí o totálnej nehode urobí finančné vyrovnanie,
ktoré zašle na účet lízingovej spoločnosti.
- Na základe rozhodnutia poisťovne o totálnej škode lízingová spoločnosť
ukončí lízingovú zmluvu a vypracuje finančné vyrovnanie.
- Ihneď nahláste krádež na polícii, ktorá vypracuje protokol o nahlásení
odcudzenia motorového vozidla.
- S policajným potvrdením nahláste potom udalosť v poisťovni, kde bolo
vozidlo poistené.
- Krádež oznámte lízingovej spoločnosti (treba uviesť: číslo lízingovej
zmluvy, evidenčné číslo vozidla, dátum, kedy došlo ku krádeži, meno nájomcu,
telefonický kontakt, názov poisťovne, kde bola poistná udalosť nahlásená,
číslo poistnej udalosti, meno a kontakt na likvidátora, ktorý poistnú udalosť
vybavuje a potvrdenie o nahlásení krádeže na polícii).
- Polícia po vyšetrení krádeže vydá do 30 dní doklad o skončení šetrenia,
podľa ktorého poisťovňa zaplatí lízingovej spoločnosti poistné plnenie.
- Po skončení šetrenia lízingová spoločnosť ukončí lízingovú zmluvu a
vypracuje vaše finančné vysporiadanie.
Je to poistenie, ktoré vás chráni pred finančnými ťažkosťami, ktoré môžu nastať
pri nečakaných životných udalostiach.
Ak z oprávnených dôvodov
(pracovná neschopnosť, strata zamestnania, invalidita
či úmrtie) nebudete môcť splácať finančný záväzok, poisťovňa prevezme úhradu
vašich splátok. Poistnú udalosť nahlásite priamo v poisťovni, alebo v najbližšej
pobočke lízingovej spoločnosti.
Poisťovňa bude uhrádzať pravidelné lízingové splátky v prípade pracovnej neschopnosti
dlhšej ako 60 po sebe idúcich dní. Prvú splátku uhradí za mesiac, v ktorom budete
v pracovnej neschopnosti 60. deň.
Ak po uplynutí čakacej doby v dĺžke 90 po sebe idúcich dní od dátumu podpisu
lízingovej zmluvy stratíte zamestnanie a budete nezamestnaný dlhšie ako 60 po
sebe idúcich dní, poisťovňa prevezme za vás úhradu lízingových splátok.
V prípade invalidity alebo úmrtia poisťovňa zaplatí obstarávaciu cenu, ktorá
ešte nebola splátkami zaplatená a predpokladanú zostatkovú cenu na konci lízingu.
V prípade, že automobil nevyužívate alebo nemôžete ďalej splácať lízingové splátky,
môžete požiadať o predčasné ukončenie lízingovej zmluvy. Najvýhodnejším spôsobom
je
CESIA - prevod lízingovej zmluvy na iný subjekt. V takomto prípade
si pokračovateľa lízingu, ktorý prevezme vaše záväzky, nájdete sami. Hlavnou
výhodou prevodu je jednoduchosť a rýchlosť, ale najmä istota, že sa vám vo forme
odstupného vráti časť vložených prostriedkov. Výška odstupného je vecou dohody
s novým nájomcom. Prostredníctvom CESIA sa nemení lízingová zmluva (výška splátky,
dĺžka lízingu...), ale nájomca.
Ak nemôžete previesť lízing na inú osobu, dôjde k predčasnému ukončeniu lízingovej
zmluvy. Vtedy máte nárok na vyplatenie nespotrebovanej časti zvýšenej splátky
alebo zálohy. Od tejto sumy sa odpočítajú všetky náklady spojené s predčasným
ukončením lízingovej zmluvy. Odobraté vozidlo ponúkne lízingová spoločnosť na
predaj alebo prenájom.
Technické zhodnotenie (motorické zmeny) vozidla môžete vykonať so súhlasom lízingovej
spoločnosti. V žiadosti uvediete, o aký druh technického zhodnotenia ide. Súhlas
získate vtedy, keď prevezmete úplnú zodpovednosť za vyrovnanie prípadných škôd,
za ktoré neručí poisťovňa.
Tri mesiace pred koncom zmluvy vám lízingová spoločnosť zašle formulár s dátumom
ukončenia a zálohovú faktúru na odkúpenie vozidla.
Vlastníkom automobilu sa stávate v deň uhradenia všetkých záväzkov voči lízingovej
spoločnosti (kúpnej ceny, splátok, zmluvných pokút, úrokov z omeškania, náhrad
škôd). Aj tieto pohľadávky dostanete formou pohľadávkového listu 30 dní pred
dátumom ukončenia zmluvy.
Automobil sa na vás prevedie zaslaním veľkého technického preukazu, potvrdením
o riadnom ukončení lízingu a daňovým dokladom o jeho odkúpení. Po ukončení lízingu
nahlásite zmenu na príslušnom Dopravnom inšpektoráte Policajného zboru SR (zrušenie
záznamu o lízingovom vozidle vo vnútornej databáze DI), kde sa preukážete potvrdením
o riadnom ukončení lízingu.
Základný rozdiel medzi finančným lízingom a splátkovým predajom je
v momente
prechodu vlastníctva. Pri splátkovom predaji sa stávate vlastníkom už pri
podpise kúpnej zmluvy a prevzatí vozidla. Pri finančnom lízingu sa stávate majiteľom
až na konci lízingu.
- Predaj na splátky sa začína pri vyššej akontácii od 30 % - 60 % z obstarávacej
ceny.
- Splátkový predaj môže trvať podstatne kratší čas ako lízing.
- Doba splácania môže byť 10, 20, 30, 40 alebo 50 mesiacov.
- Využívajú predovšetkým možnosť odpisovať vozidlo ako časť svojho majetku.
- Zaradia vozidlo do odpisov z daňového základu za príslušný rok bez ohľadu
na to, kedy ho kúpili. V prípade osobného a úžitkového vozidla tvorí odpis
v roku zakúpenia až 25 % z jeho ceny.
- Mimoriadne výhodná je možnosť uplatniť odpis DPH pri splátkach úžitkových
vozidiel (produkt Partis).
- Splátkový predaj umožňuje investovať aj tým, ktorí nemôžu zo zákona
využiť lízing ( poľnohospodárske družstvá a štátne podniky financované zo
štátnych dotácií).
Lízing: prenájom tovaru dlhodobej spotreby (auto, stroje, zariadenia).
Akontácia: "nultá" splátka - časť obstarávacej ceny
CESIA: prevod lízingovej zmluvy na inú osobu
Lízingový koeficient: percentuálne vyjadrenie preplatenia lízingu
Obstarávacia cena: reálna cena predmetu lízingu
Poistná udalosť: havária vozidla, totálna havária, respektíve krádež
Poistné plnenie: suma, ktorú poisťovňa zaplatí lízingovej spoločnosti
v prípade krádeže auta
Predmet lízingu: automobil, stroje, zariadenia, materiály alebo technológie,
ktoré si prenajmete
Prvá navýšená splátka: "nultá" splátka + prvá riadna mesačná splátka,
ku ktorej je pripočítaný spracovateľský poplatok
Spracovateľský poplatok: jednorazový poplatok, ktorý súvisí s trovami
pri podpísaní zmluvy
Vinkulácia poistného: zabezpečenie poistného v prospech lízingovej spoločnosti
Zostatková hodnota (odkupná cena): vopred dohodnutá suma, za ktorú sa
na konci lízingu odkúpi samotný predmet lízingu